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融资担保公司缘何陷入瓶颈?
发布日期:2015-10-27 14:35:36    点击量:635    [关闭]

所谓“现代经济是信用经济”,可见信用乃现代经济金融发展之基石,而担保正是连接信用与现代经济的桥梁,融资担保更是担保业务中最主要的品种之一。然而自2014年起,原本繁荣发展的融资担保行业却开始逐渐放慢了脚步,有的公司甚至陷入了业绩大幅度缩水的窘境。究竟是哪些短板和软肋导致这些公司陷入泥沼无法自拔呢?从2014年开始,洪亮律师团队陆续走访、调查了上海地区的融资担保公司若干家,并对其公司业务、组织架构、业务流程、财务状况、风险控制等方面进行了深入了解,结合上海市针对担保行业出台的一些法规和工作指引,总结了这些公司所普遍存在的问题。

一、股东及董事、监事、高级管理人员情况

1、高级管理人员未按规定上报监管机关

部分融资担保公司在高级管理人员变更后没有及时将变更人员信息报经监管部门核准任职资格。公司实际董事、监事及高级管理人员与工商管理部门备案信息不一致。根据《上海市融资性担保机构监管工作指引(试行)》(沪金融办〔2013〕34号)第三十四条和《融资性担保公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理工作指引》第三条的要求,融资担保公司的董事、监事和高级管理人员应当报经监管部门核准任职资格,并且核准备案的董监高应当履行其职责,开展公司的经营活动。

2、违规向股东及其关联方提供担保

部分融资担保公司为其股东及关联方提供代偿、担保的金额过多,这对公司的内部治理和正常运营将会产生一定的风险。此外,根据《中华人民共和国公司法》第十六条:“公司向其他企业投资或者为他人提供担保,依照公司章程的规定,由董事会或者股东会、股东大会决议;公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的,不得超过规定的限额。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的,必须经股东会或者股东大会决议”,而事实上,很多公司为其股东提供担保的表决程序普遍并不符合其公司章程和法律法规的规定。

二、公司合规经营情况

1、未采取有效的追偿措施

由于融资担保公司中大量存在为其股东及关联方提供代偿、担保的情形,从而导致公司没有、也无法采取有效的追偿措施,也未按规定计提减值准备,直接影响了公司的正常经营能力,甚至将一些公司带入了困境。

2、未按规定进行保后跟踪

在律师走访、调查的过程中,发现大部分融资担保公司并未对受保方保后的跟踪调查工作形成书面的工作记录,有的甚至根本未进行保后跟踪。这些公司中,有一部分已在内部规章制度中对保后跟踪进行了规定,但在实际业务流程中并未按照规章制度操作,使得规章制度成为一纸空文,更将公司业务置于风险不可控的状态。

三、公司经营风险情况

1、担保责任分类

根据《融资性担保公司管理暂行办法》第三十一条规定,“融资性担保公司应当对担保责任实行风险分类管理,准确计量担保责任风险”。而事实上,在走访和调查的过程中,大多数融资担保公司并没有或未能提供相关证据表明其已对担保责任实行风险分类管理。

2、未计提预计负债

律师还注意到,有不少融资担保公司对其逾期的融资性担保未计提预计负债。

四、律师建议

1、强化合规经营意识,完善法人治理结构

切实履行公司各项规章制度,发挥股东会、监事会、董事会对公司监督和管理作用,着重要发挥董事会重大经营管理事项的决策作用、对经营管理层的监督作用,以及维护全体股东、利益相关者及公司整体利益的作用,并按相关法律法规将总经理、副总经理相关材料报送主管部门进行高级管理人员任职资格核准。

2、建立健全追偿机制,改善公司经营状况

建议公司进一步研究制定追偿机制,对股东、股东关联方及其他被代偿方采取相应的追偿措施,综合运用催款函、制定书面还款计划、诉讼等手段挽回损失,改善公司的运营状况。

3、提高风险管理水平,严格控制经营风险

建议公司完善内部管理制度,加强担保业务流程管理,遵守法律法规及监管部门的各项规定,准确计量担保责任风险,计提预计负债,严格控制经营风险。

本文作者:许伊音